רוב הסיכויים שמדינת ישראל חייבת לכם כסף.
מיליארדי שקלים בכספי מיסים של הציבור "יושבים בהמתנה" באין מי שידרוש אותם. עודפי מס שלא עברו לידי הזכאים – עוברים מדי שנה לקופת המדינה. מדובר במיליארד שקלים כל שנה שבסוף לא מגיעים אלינו. לא חבל?
מה זה החזר מס?
החזר מס הוא הטבה המאפשרת לקבל בחזרה כספים עודפים, שנגבו מאיתנו על ידי רשות המיסים לאורך שנת המס. מאות אלפי אזרחים זכאים לקבל החזרים של אלפי שקלים כל אחד, הנושאים ריבית צמודה למדד של כ-4 אחוזים.
כאן חשוב לציין כבר בהתחלה שהמדינה לא תנקוף אצבע כדי שנקבל את החזרי המס הללו, ולכן הכול תלוי בנו. מי שלא יבקש ולא ידרוש את החזרי המס המגיעים לו – לא יקבל דבר.
צפו: איך מגישים בקשה להחזר מס בחינם
מי זכאי לקבלת החזרי מס?
יש אינספור מצבים בהם נהיה זכאים להחזרי מיסים, אך הנה כמה מהעיקריים:
- העלאה בשכר / קיצוץ בשכר
- החלפת מקומות עבודה
- פיטורים / התפטרות
- חופשה ללא תשלום (חל"ת)
- תשלום ביטוחים פרטיים (משכנתא, חיים, אובדן כושר עבודה)
- הפקדות עצמאיות לקופות גמל
- תשלום מס על משיכת פיצויים, תגמולים וקרן השתלמות
- מסחר בשוק ההון
- תרומות לעמותה רשומות
- הורים לילדים
- מגורים בישובים מסוימים
- סיום תואר אקדמי
- סיום שירות צבאי
- דמי לידה
- עולים חדשים
- הכנסה משכירות
- נכות ועיוורון
- תשלום מזונות
- ועוד
אפשר לבקש החזר מס גם עבור אדם שנפטר. יש לצרף צו קיום צוואה או צו ירושה.
כמה כסף מקבלים בהחזר מס?
נכון ל-2024 מדובר בסכום ממוצע של כ-8,000 שקלים למשפחה, אך כמובן שזה תלוי במגישי הבקשה. לכל אחד יש היסטוריה שונה, כך שהסכומים יכולים להשתנות לכאן ולכאן. בכל מקרה שווה לבקש החזר מס, אם בכוחות עצמכם ואם דרך גורמים אחרים כגון רואי חשבון, יועצי מס או חברות שמספקות שירות בתחום.
אם נמצאתם זכאים להחזר, הכסף ייכנס ישירות לחשבון הבנק שלכם – אצל שכירים תוך שנה עד שנתיים מהגשת הבקשה, ואצל עצמאים מדובר בטווחי זמן קצרים יותר (לרוב תוך 90 יום).
איך מגישים בקשה להחזר מס?
רוב הזכאים להחזרים הם שכירים (עצמאים מקבלים החזרי מס בצורה אוטומטית מתוקף החוק, שכן הם מחויבים בהגשת דוח שנתי). את הבקשה לקבלת החזר מס ניתן להגיש בשתי דרכים עיקריות:
- שליחת בקשה בחינם בצורה עצמאית – מומלץ לבדוק זכאות להחזר באמצעות הסימולטור של רשות המיסים, ולאחר מכן למלא ולשלוח את הטופס המקוון.
- פנייה לרואה חשבון, יועץ מס או עסק / חברה שנותנים שירות בתחום החזרי מס – בדרך כלל בתשלום. חברות העוסקות בתחום יגבו אחוז מסוים מההחזר כעמלת שירות, רק אם אתם באמת זכאים להחזר.
עד מתי ניתן להגיש בקשה להחזר מיסים?
בכל שנה ניתן להגיש בקשה לקבלת החזר מס, אך יש על כך מגבלה. הבקשה תמיד תהיה תקפה עד 6 שנים אחורה ולא מעבר לכך. זה אומר שאם נגיש את הבקשה בשנת 2025, נוכל לקבל החזרי מס רטרואקטיבים רק עד שנת 2018.
אילו טפסים דרושים להחזר מיסים?
- טופס 106 – סיכום שנתי של שכר והטבות.
- טופס 135 – בקשה להחזר מס.
מה ההבדל בין החזרי מס לשכירים ועצמאים?
עצמאים, כגון בעלי עסקים או פרילנסרים, מקבלים החזרי מס שנתיים באמצעות הדוח השנתי שהם מחויבים להגיש למדינה. לרוב מדובר בתהליך קבוע כחלק מהשירות שעצמאים מקבלים מרואה החשבון, כך שהם לא צריכים לטרוח יותר מדי בנושא.
שכירים, לעומת זאת, אינם מחויבים בהגשת דוח שנתי. זה אומר שכל גביית יתר של מיסים מצטברת ב"מחסני" המדינה עד שהשכיר טורח לבקש החזר. אם לא יבקש – לא יקבל.
